股权质押融资：

出质人以其所拥有的股权这一无形资产作为质押标的物，为自己或他人的债务提供担保的行为。把股权质押作为向企业提供信贷服务的保证条件，增加了中小企业的融资机会。这是有别于以往债权融资方式的是通过不动产抵押获取银行贷款。而大多数中小企业没有过多实物资产进行抵押。

股权交易增值融资：

企业将股权以商品的形式作价交易，换取大量资本注入。相较于债权融资和银行贷款等方式对于企业信用、还款期限等方面的限制，是最直接、快速、有效的手段，在促进企业扩张性发展，提高社会资本的流动性和增值性等方面具有最现实的实际意义。

股权增资扩股融资：

增资扩股融资又称股权增量融资，所筹集的资金属于自有资本，能扩大公司的股本规模，提升公司实力及影响力，降低资产负债率，优化资本结构，提升公司的信誉度，加快企业发展。

股权出让融资：

通过出让企业部分股权以筹集企业所需资金。

“新三板”上市融资：

全国中小企业股份转让系统（“新三板”），专为中小企业实行股权融资提供平台，改善中小企业金融环境，促进中小企业融资，大力推动中小企业健康发展。

1、人员问题

1）上市工作组成员：董事长为组长，高管为执行人，财务人员和证券事务代表为经办。

2）董秘：沟通协调能力强，熟悉公司内务。

3）证券事务部：基本熟悉上市的法律法规。

核心点：

1）财务人员

2）文秘--文字功底

3）股东之间的思想统一

2、中介机构问题

1）当地业务熟悉：税务政策、金融政策（政府金融办、证监局）等

2）信任度高：共同解决IPO的不规范行为。

3）费用合理

核心点：

1）配合默契、易协调、易沟通

3、财务问题（IPO中60%的工作，审核的重点工作）

1）会计账务：财务管理系统建立与健全。

会计基础工作是否扎实

账务是否清晰：前后勾稽关系、现金流、费用控制等等。

管理是否规范

会计人员素质是否到位：培训，业务水平。

2）税务缴纳

历次增资、转让个税税务清理

3）进销存账务：一进一出加存货的对应关系。

核心点：

1）关联交易：提前梳理关联方（会计师、券商、律师）

2）税务完税事宜

4、历史沿革问题：股权清晰、股权稳定、法律纠纷。

1）股东访谈

入股缴纳凭据

1）增资扩股的决议流程：双方或多方的决策程序

符合法律、法规、真实、有效

2）国有股权 参股企业

区国资局

市国资委

省国资委

核心点：

1）政府关于历史沿革的批复函

2）金融办---关键部门

5、公司治理问题：（监管层的抽查、信息披露）

1）董事会、监事会、股东大会、管理层制度建立

2）决策程序是否合理：通知、议案、召开、表决、回避表决、决议等等。

核心点：

1）章程：公司宪法。中高层以上必须熟读并运用和遵守。董事会席位、三会一层权利与义务、分红（铁鸡公与再融资）、关联交易（中小投资者利益保护）、担保（经营风险控制）等。

2）议事规则：流程

6、股改前的注意事项

1）审计：销售收入确认的统一（会计师、券商）

2）关联交易清理

3）工商手续

核心点：

1）中外合资企业

2）内资企业